Wat is kredietrisiko? Kredietrisikobestuur

2024 Outeur: Angel Austin | [email protected]. Laas verander: 2023-12-17 05:14

Entrepreneuriese aktiwiteit hou altyd sekere risiko's in. Dit geld vir alle vorme en tipes eienaarskap. Bankinstellings is geen uitsondering op die algemene reël nie - dit is die finansiële are van die moderne staat. Hulle kan 'n groot aantal probleme ondervind, soos ander kommersiële strukture. Maar weens die aard van hul aktiwiteite moet hulle met 'n sekere verskuiwing in prioriteite werk. Die kredietrisiko's van die bank speel hier die eerste rol. Wat is hulle? Wat is hul bestuursproses? Hierdie vrae sal binne die artikel beantwoord word.

Algemene inligting

Begin met terminologie. Wat is kredietrisiko? Dit is 'n komplekse konsep, wat moontlike probleme insluit wanneer daar met 'n lener gewerk word. Maar meestal word dit gebruik in die betekenis van die risiko van vertraging of nie-terugbetaling van betalings op 'n banklening. As die hoofredes virsoortgelyke ontwikkelings kom:

1. Verlies (vermindering) van die lener se solvensie.
2. Die agteruitgang van sy besigheidsreputasie.

Die kredietrisiko's van 'n bank kan beide in individuele lenings wat deur 'n finansiële instelling verskaf word, en in die hele portefeulje gerealiseer word. Daarom is dit belangrik om 'n voldoende beleid te ontwikkel - 'n gedokumenteerde skema van organisasie, sowel as 'n stelsel vir die monitering van deurlopende aktiwiteite. Per slot van rekening, as 'n enkele voorval steeds op een of ander manier moontlik is om te oorleef, dan kan die totale kredietrisiko 'n wesenlike gevaar inhou.

Om te leer hoe om opkomende probleme te hanteer, is 'n gespesialiseerde kursus ontwikkel. Dit word kredietrisikobestuur genoem. Hy los die probleem op om die waarskynlikheid van nie-nakoming deur teenpartye van hul verpligtinge om die hoofbedrag van die skuld, sowel as rente daarop, binne die ooreengekome tydsraamwerk terug te betaal, te verminder. Betrokke by hierdie area:

1. Wetgewende en regulerende liggame wat likiditeitsvereistes, minimum statutêre kapitaal en ander beïnvloedende aanwysers stel.
2. Toesighoudende owerhede (in hul rol is sentrale banke) wat voldoening aan regulasies monitor.
3. Aandeelhouers wat die raad van direkteure, senior bestuur en ouditeure aanstel;
4. Graderingsagentskappe wat betrokke is om die publiek oor verborge risiko's in te lig.
5. Raad van direkteure. Hy is verantwoordelik vir die kommersiële struktuur, bepaal die kredietbeleid wat gevolg word, asook die prosedures en maatreëls wat daarop gemik isbeheer.
6. Eksterne en interne ouditeure wat voldoening aan die aangewese prestasieparameters assesseer, en ook 'n mening oor prestasie gee.

Hoe kredietrisiko bestuur word

Hierdie proses word in verskeie fases uitgevoer. Aanvanklik is dit nodig om die kredietbeleid te bepaal, wat die hoofriglyne sal oorweeg waarop die vorming van die portefeulje direk afhang. Dan gaan die aandag oor na die ontleding van solvensie, monitering van kliënte-leners, en werk aan die herstel van probleemskuld. Die derde fase is die assessering en oudit van die doeltreffendheid van die geïmplementeerde kredietbeleid. Daar is verskeie metodes om jou te help om uitdagings te hanteer:

1. Stel limiete op die hoeveelheid lenings wat uitgereik word. Die teiken kan een of 'n groep leners, 'n hele bedryf of selfs 'n streek wees.
2. Portefeuljediversifikasie. In hierdie geval word 'n hele groep kriteria geskep. Aandag word gegee aan die graad van risiko, kategorieë van leners, tipes lenings, terme van lenings, verskafde kollateraal.
3. Bespreking. Dit behels die skepping van spesiale fondse waaruit geld geneem sal word om opkomende verliese te dek, volgens moontlike probleme. In hierdie geval speel kredietrisikobeoordeling 'n groot rol.
4. Versekering en verskansing.

Daar moet kennis geneem word dat kredietrisikobestuur nie net uitgevoer word wanneer portefeuljes gevorm word nie. Finansiële instellings monitor voortdurend systaat en is besig met optimalisering. Dit kan gedoen word deur opdragooreenkomste, wat sessies genoem word, te sluit. Dit skep 'n sekondêre mark vir lenings. Dit maak selfs meer aktiewe kredietrisikobestuur moontlik.

Meer oor prestasie

Kredietrisiko en bestuursdoeltreffendheid is 'n sleutelfaktor waarvan die sukses van 'n finansiële instelling afhang. Maar in oomblikke van krisis neem die belangrikheid van 'n doeltreffende stelsel verder toe, want dit laat jou toe om te oorleef in die strawwe mededinging van baie ander bankorganisasies en produkte wat aangebied word.

Dit maak dit ook moontlik om die negatiewe impak te minimaliseer as gevolg van die onvolmaaktheid en onstabiliteit van finansiële wetgewing. Banke moet voortdurend hul leningsportefeulje en die kwalitatiewe samestelling daarvan monitor. Hier is dit nodig om die dilemma "winsgewendheid - risiko" te noem. As gevolg van die onverbiddelike invloed daarvan, is dit nodig om die winskoers te beperk. Dit word gedoen om teen onnodige risiko's te verseker. 'n Verspreidingsbeleid moet gevolg word.

Dit is nie nodig om die konsentrasie van lenings van 'n paar groot leners toe te laat nie. Dit is immers belaai met aansienlike gevolge as een van hulle nie die lening kan terugbetaal nie. Die bank moet ook nie die geld van sy deposante waag nie, wat finansiering verskaf vir spekulatiewe (hoewel hoogs winsgewende) projekte. Dit word noukeurig gemonitor deur regulatoriese owerhede tydens periodieke oudits. Om 'n bank effektief te laat funksioneer, moet 'n kredietdie portefeulje moet aangebied word volgens die faktore wat dit beïnvloed:

1. Opbrengs en risiko van individuele lenings.
2. Vraag van leners vir sekere soorte lenings.
3. Risikostandaarde gestel deur die Sentrale Bank.
4. Die struktuur van krediethulpbronne in terme van hul vervaldatum.

Dit is nodig om 'n gebalanseerde leningsportefeulje te probeer hê, wanneer die verhoogde risiko in die een geval deur betroubaarheid en winsgewendheid in die ander geval geneutraliseer word.

'n Klein afwyking oor aktiwiteite en evaluerings

Daar moet kennis geneem word dat uitleenbedrywighede inherent riskant is. Daarom is dit nodig om te probeer om die vlak van probleme te verminder. Hiervoor word die volgende metodes hoofsaaklik gebruik:

1. Beoordeel die solvensie van die lener en gee aan hom 'n kredietgradering.
2. Gebruik 'n beleid om lenings te diversifiseer. Hulle verdeling word gemaak deur groepe leners, tipes, groottes.
3. Deposito- en leningversekering.
4. Vorming van 'n effektiewe organisasiestruktuur van 'n finansiële instelling.
5. Skep reserwes om moontlike verliese op bestaande lenings te dek.

Belangriker nog, 'n voldoende assessering van kredietrisiko is nodig. As jy dit ligtelik opneem - in 'n nie baie moeilike situasie nie, kan dit blyk dat 'n belangrike oomblik gemis is, en daar is nie genoeg geld vir verdere werk nie. As jy 'n baie groot aantal reserwes vorm, dan neem die winsgewendheid af en kan die bank die verslagdoeningstydperk met verliese beëindig. Dit alles moet in ag geneem word. In Russiese realiteite word eksterne inligtingsbronne wyd gebruik vir hierdie doel.korporatiewe risikobestuur, asook assessering van die solvensie van potensiële kliënte.

Watter faktore om te oorweeg

Kredietrisiko-analise neem aan dat potensiële swakhede bekend is. Hulle kan deur die volgende faktore beïnvloed word:

1. Die politieke en ekonomiese situasie in die land, sowel as in die streek, wanneer die optrede van makro- en mikro-ekonomiese faktore goed gemanifesteer word. As 'n voorbeeld van 'n potensiële bron van probleme kan 'n mens die onvolledigheid van die vorming van die bankstelsel noem, asook die krisistoestand van die oorgangsekonomie.
2. Solvensie, reputasie en tipe leners.
3. Die mate van konsentrasie van uitleenaktiwiteite in sekere bedrywe, asook sensitiwiteit vir moontlike veranderinge in die ekonomie.
4. Waarskynlikheid dat die lener bankrot gaan.
5. Die deel van lenings, sowel as ander bankkontrakte, wat op kliënte val wat finansiële probleme ondervind.
6. Die vlak van misbruik (bedrog) deur leners.
7. Proportion van nuwe en onlangs gelokte kliënte oor wie die bank nie genoeg inligting het nie.
8. Gebruik moeilik om te bemark of vinnig depresiasie waardes as kollateraal.
9. Graad van kollaterale diversifikasie.
10. Versuim om sekuriteit vir 'n lening te verkry of verlies aan sekuriteit.
11. Akkuraatheid van uitvoerbaarheidstudie vir kommersiële/beleggingsprojek en leningstransaksie.
12. Teenwoordigheid/afwesigheid van private veranderinge indie beleid van die finansiële instelling oor die verskaffing van lenings en die vorming van hul portefeulje.
13. Tipes, vorms en bedrae van lenings verskaf, sowel as die kollaterale wat daarvoor gebruik word.

Daar moet kennis geneem word dat hierdie faktore in teenoorgestelde rigtings kan beïnvloed, byvoorbeeld, positiewe oomblikke kan negatiewe resultate neutraliseer. As hulle almal probleme veroorsaak, kan hul invloed toeneem as gevolg van hul gekombineerde optrede.

Meer oor interne en eksterne faktore

Die kredietrisiko van 'n kommersiële bank kan slegs deur werknemers binne 'n beperkte omvang gestabiliseer word.’n Bank alleen kan immers nie byvoorbeeld die politieke of ekonomiese situasie in die land regstel nie. Daarom word 'n verdeling in eksterne en interne faktore uitgevoer. Die eerstes sluit in:

1. Die staat en vooruitsigte vir die ontwikkeling van die land as geheel.
2. Die monetêre, buitelandse en binnelandse beleid wat in die staat gevoer word.
3. Bestaande regulatoriese meganismes, sowel as hul moontlike veranderinge.

Boonop is dit nodig om sulke eksterne kredietrisiko's te onthou: politieke, sosiale, sektorale, wetgewende, makro-ekonomiese, streeks-, inflasionêre, rentekoersveranderings. Niks hiervan kan akkuraat voorspel word nie. Hierdie faktore beïnvloed die voorwaardes vir die funksionering van die bank. Wat van intern? Hierdie faktore sluit dié in wat verband hou met die aktiwiteite van die finansiële instelling sowel as leners. Hulle is onder beheer. Hier moet jy onthou:

1. Die rigtinggewende faktor op alle vlakke.
2. Geselekteerde tipe markstrategie.
3. Toereikendheid van kredietbeleid.
4. Vermoë om nuwe bankprodukte te ontwikkel, aan te bied en te bevorder.
5. Tydelike risikofaktore (byvoorbeeld, wanneer uitleen in buitelandse valuta, rentemarge, opbrengs op sekuriteite).
6. Vroeë onttrekking van ooreenkomste weens nie-nakoming van die bepalings van die kontrak.
7. Kwalifikasie van personeel.
8. Die vlak van tegnologie wat gebruik word.

As ons oor die lener praat, speel hulle 'n rol:

1. Sy terme van besigheid.
2. Reputasie.
3. Risikofaktore.
4. Beheervlak.

Op grond van al hierdie faktore word eksterne en interne risiko's onderskei.

Behoeftes en geleenthede

Wat veroorsaak probleme? Die risiko's van 'n kredietinstelling, afhangende van hul skaal, word verdeel in:

1. Fundamenteel. Dit sluit moontlike probleme in wat verband hou met besluitneming deur bestuurders wat by passiewe en aktiewe bedrywighede betrokke is. Dit wil sê, dit is 'n besluit om 'n lening uit te reik aan 'n lener wat nie ten volle aan die vereistes, kollaterale marge, rente- en valutarisiko's aan die kant van 'n bankinstelling voldoen nie.
2. Kommersieel. Dit is al wat met die werksaamhede van die departemente verband hou. Kommersiële kredietrisiko is die bank se deurlopende beleid teenoor individue, klein, medium en groot besighede.
3. Individueel en totaal. Dit sluit kredietrisiko inportefeulje. Met ander woorde, dit is die waarskynlikheid van probleme as gevolg van tekortkominge in die leningsproduk, dienste, bedrywighede, asook moontlike onderbrekings in die lener se aktiwiteite as gevolg van redes buite sy beheer.

Daarom, wanneer jy enige produk en portefeulje oorweeg, moet jy seker maak dat dit aan die behoeftes en geleenthede voldoen. Dit gaan oor tyd en hoeveelheid. Daarbenewens is dit nodig om noukeurig te oorweeg watter gebeurtenis gefinansier word, of die bron van leningterugbetaling betroubaar is. Dit sal nie oorbodig wees om seker te maak van die voldoende en kwaliteit van die sekuriteit nie.

As ons praat oor die totale kredietrisiko, moet daarop gelet word dat dit sy eie kenmerke het. Om sy voorwerpe van invloed aan te wys, word so 'n konsep soos 'n "portefeulje van bates en laste" gebruik, sowel as die kwalitatiewe aspek daarvan. Waaraan moet jy aandag gee? Oor die kwalitatiewe aspek, oor die strukture en metodes van evaluering.

Meer oor regulasie

Hier kan jy op die makro- en mikrovlak werk. In die eerste geval word regulering deur die Bank van Rusland (in die Russiese Federasie) geïmpliseer, in die tweede, onafhanklike optrede van 'n aparte kommersiële finansiële instelling. Die eerste opsie sluit in die vestiging van 'n maksimum risikovlak en die vorming van 'n reserwe op die wetgewende en regulatoriese vlak. Maar wat vir ons interessanter is, is wat direk deur die kommersiële strukture self gedoen word:

1. Die leningsportefeulje word gediversifiseer. Verhoogde diversiteit verminder risiko.
2. Voorlopige ontleding van die kliënt.
3. Verseker kredietrisiko's, trek voldoende sekuriteit.

Op grond van die beskikbare data oor die moontlikheid van probleme, besluit banke hoe om hulself te beskerm. Om dit te doen, word die volgende kredietrisikometodes gebruik:

1. Ontwikkeling van regulasies vir die prosedures vir die neem van besluite oor die uitreiking van lenings.
2. Bou bykomende reserwes in die geval van uitstaande lenings.
3. Neem van besluite oor aanvaarbare risikovlakke, gebruik van swewende rentekoerse, hersiening van besigheid en finansiële aktiwiteite, voortsetting van werk na die leninguitreiking.

Om dit alles behoorlik in die praktyk geïmplementeer te kan word, is dit nodig om te sorg vir die kwaliteit organisasie van sake. Skep byvoorbeeld analitiese, krediet-, navorsingsafdelings. Die belangrikste ding is om kredietrisiko te verminder. Maar jy moet nie die personeel te veel opblaas nie.

Oor die huidige kredietbeleid, doelwitte en meganismes

Dit is nodig om take sowel as prioriteite vir die aktiwiteite van die finansiële instelling te definieer. Die kredietbeleid moet strategie en taktiek op die gebied van operasies insluit. Sy hooftaak is om die beste toestande te skep vir die effektiewe toewysing van ontvangde fondse ten einde 'n stabiele groei in winste te verseker. Hier is die belangrikste beginsels toereikendheid, optimaliteit, wetenskaplike geldigheid en eenheid van alle elemente. Gevolglik kan kredietrisiko tot die minimum beperk word. Daar is ook spesifieke beginsels (winsgewendheid, winsgewendheid, veiligheid en betroubaarheid).

In die algemeen verwys strategie naprioriteite en doelwitte. Terwyl op taktiese vlak kwessies opgelos word oor die gebruik van finansiële en ander instrumente wat nodig is vir die implementering van transaksies, sowel as die reëls vir die voltooiing daarvan en die prosedure vir die organisering van die proses van oordrag van fondse. As alles korrek en voldoende gedoen word, daal bankkredietrisiko's tot byna nul. Die doelwitte wat terselfdertyd nagestreef word, is om prioriteitsareas vir ontwikkeling te bepaal, asook om bankaktiwiteite te verbeter terwyl beskikbare hulpbronne belê word en die beleggingsproses ontwikkel, terwyl alle negatiewe prosesse tot die minimum beperk word. Watter meganismes word gebruik om dit te bereik? Dit is:

1. Skepping en organisasie van die werk van die kredietbedryfsbestuurapparaat met duidelike gesag van werknemers.
2. Beheer en bestuur van prosesse. Redelike ontleding van alle gevalle van die uitreiking van lenings, aanvaarde goedkeuringsprosesse, sistematiese monitering van alle uitgereikte lenings en hul status.
3. Organisasie van die kredietproses in verskillende stadiums van die sluiting en implementering van die kontrak.

Gevolgtrekking

In algemene terme is dit oorweeg wat kredietrisiko uitmaak. Die artikel stel ook vrae oor interne en eksterne risikofaktore, oor watter beleid kredietinstellings moet volg wanneer hulle met kliënte van verskillende status werk (permanent, primêre, die neem van groot lenings en kleins). Die materiaal wat verskaf word, verduidelik baie duidelik wat finansiële en kredietrisiko's is, asook watter soort beleid organisasies wat sulke dienste verskaf, moet volg.